Zarząd „Lentex” S.A. z siedzibą w Lublińcu (dalej „Spółka”) działając na podstawie §29 ust. 3 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. (dalej: „Regulamin Giełdy”) informuje, że w Spółce nie będzie stosowana zasada 3.9, zawarta w zbiorze zasad ładu korporacyjnego ujętym w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” (dalej: „Dobre Praktyki”). W związku z tym, odpowiednia treść uprzednio przedstawionej przez Spółkę informacji na temat stanu stosowania zasad ładu korporacyjnego zawartych w Dobrych Praktykach (dalej: „Informacja”), ulega zmianie w ten sposób, że otrzymuje ona następujące brzmienie:
- Zasada 3.9. Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, w oparciu między innymi o sprawozdania okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz zarząd spółki, jak również dokonuje rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z zasadą 2.11.3. W przypadku gdy w spółce działa komitet audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, jednakże nie zwalnia to rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz Spółki: Zasada ta nie jest w Spółce stosowana z uwagi na brak posiadania sformalizowanych i scentralizowanych systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz compliance, do których zasada ta zawiera odniesienia. Jednocześnie należy wskazać, że Rada Nadzorcza w sposób ciągły monitoruje i analizuje ryzyka związane z bieżącą działalnością, realizacją przyjętego budżetu, realizacją inwestycji długoterminowych oraz działalności inwestycyjnej, związanej także z wdrażaniem rozwiązań innowacyjnych.
Ponadto, Spółka działając na podstawie §29 ust. 3 Regulaminu Giełdy informuje o zmianie dotychczasowej treści zawartych w Informacji wyjaśnień w zakresie niestosowania niektórych zasad Dobrych Praktyk. W związku z tym, odnośna treść Informacji, uwzgledniająca te zmiany, otrzymuje następujące brzmienie:
- Zasada 1.3.1. Zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka obecnie nie posiada sformalizowanej strategii biznesowej, w tym uwzględniającej tematykę ESG w zakresie określonym w przedmiotowej zasadzie. Spółka w sporządzanym corocznie skonsolidowanym sprawozdaniu, w wyodrębnionej części sprawozdania z działalności grupy kapitałowej przedstawia informacje dotyczące zrównoważonego rozwoju zgodnie z wymogami zawartymi w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2024 r. poz. 1863 ze zm.) , gdzie są poruszane zagadnienia z obszaru ESG, a ponadto Spółka dąży do tego, aby zakres tej tematyki w raportowaniu Spółki był stale poszerzany, przy uwzględnieniu potrzeb interesariuszy oraz charakteru prowadzonej przez Spółkę działalności. Jednocześnie Spółka dostrzega istotność wszelkich działań związanych z tematyką ESG i pomimo braku sformalizowanej strategii w tym zakresie uwzględnia wiele aspektów zrównoważonego rozwoju w prowadzonej działalności w szczególności poprzez analizowane mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu.
- Zasada 1.3.2. Sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka obecnie nie posiada sformalizowanej strategii biznesowej, w tym uwzględniającej tematykę ESG w zakresie określonym w przedmiotowej zasadzie. Spółka w sporządzanym corocznie skonsolidowanym sprawozdaniu, w wyodrębnionej części sprawozdania z działalności grupy kapitałowej przedstawia informacje dotyczące zrównoważonego rozwoju zgodnie z wymogami zawartymi w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2024 r. poz. 1863 ze zm.) , gdzie są poruszane zagadnienia z obszaru ESG, a ponadto Spółka dąży do tego, aby zakres tej tematyki w raportowaniu Spółki był stale poszerzany, przy uwzględnieniu potrzeb interesariuszy oraz charakteru prowadzonej przez Spółkę działalności. Jednocześnie Spółka dostrzega istotność wszelkich działań związanych z tematyką ESG i pomimo braku sformalizowanej strategii w tym zakresie uwzględnia wiele aspektów zrównoważonego rozwoju w prowadzonej działalności w szczególności poprzez analizowane mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu.
- Zasada 2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie przyjęła formalnie polityki różnorodności w odniesieniu do władz Spółki, jednak przy wyborze władz Spółki osoby dokonujące wyboru starają się stosować wybrane elementy polityki różnorodności. Obecnie w odniesieniu do Zarządu spełnione są wszystkie kryteria różnorodności określone w przedmiotowej zasadzie, natomiast w odniesieniu do Rady Nadzorczej spełnione są kryteria różnorodności określone w przedmiotowej zasadzie za wyjątkiem kryterium płci.
- Zasada 2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie przyjęła formalnie polityki różnorodności w odniesieniu do władz Spółki, jednak przy wyborze władz Spółki osoby dokonujące wyboru starają się stosować wybrane elementy polityki różnorodności. Obecnie w odniesieniu do Zarządu spełnione są wszystkie kryteria różnorodności określone w zasadzie 2.1., natomiast w odniesieniu do Rady Nadzorczej spełnione są kryteria różnorodności za wyjątkiem kryterium płci.
- Zasada 3.1. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada zarząd.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie posiada sformalizowanych i scentralizowanych systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz compliance. Wszystkie te funkcje są realizowane przez poszczególne komórki organizacyjne Spółki, w szczególności w wyodrębnionym w Spółce Dziale ds. Audytu Wewnętrznego, a także przez podmioty zewnętrzne, zgodnie z zakresem obowiązków ustalonym przez Zarząd oraz w ramach szeregu procedur istniejących w tym zakresie w Spółce, które zapewniają skuteczną identyfikacje i monitorowanie różnego rodzaju ryzyk na poziomie poszczególnych obszarów działalności Spółki.
- Zasada 3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej działalności.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Z uwagi na ograniczone stosowanie zasady 3.1. przedmiotowa zasada nie dotyczy Spółki. Jednocześnie wskazujemy, że funkcje kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz compliance są realizowane przez poszczególne komórki organizacyjne Spółki, w szczególności w wyodrębnionym w Spółce Dziale ds. Audytu Wewnętrznego a także przez podmioty zewnętrzne, zgodnie z zakresem obowiązków ustalonym przez Zarząd oraz w ramach szeregu procedur istniejącym w tym zakresie w Spółce, które zapewniają skuteczną identyfikacje i monitorowanie różnego rodzaju ryzyk na poziomie poszczególnych obszarów działalności Spółki.
- Zasada 3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: W Spółce nie został wyodrębniony audytor wewnętrzny. Kontrola wewnętrzna jest prowadzona przez kierowników poszczególnych komórek organizacyjnych Spółki w szczególności w wyodrębnionym w Spółce Dziale ds. Audytu Wewnętrznego, w zakresie wynikającym z obszaru ich kompetencji. Jednocześnie wskazujemy, że z uwagi na obecną strukturę organizacyjną Spółki kierownicy poszczególnych komórek organizacyjnych w zakresie kontroli wewnętrznej mają możliwość bezpośredniego kontaktu z Przewodniczącym Komitetu Audytu oraz Przewodniczącym Rady Nadzorczej.
Podstawa prawna: §29 ust. 3 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
